Экономика должна быть экономной. Этот словесный каламбур, знакомый хозяйственникам еще со времен социализма, сегодня актуален, как никогда. В условиях мирового финансового кризиса важно, чтобы каждая территория самостоятельно зарабатывала средства для своего развития и эффективно их использовала, применяя малозатратный механизм. При этом в условиях межбюджетных отношений, только выполняя прогнозные показатели социально-экономического развития, район получит субсидию на покрытие основных расходов. Как были выполнены показатели социально-экономического развития в Темниковском муниципальном районе за 9 месяцев 2009 года комментирует заместитель главы администрации района Г. А. БАБИНА:
Г.А. Бабина
- Подводя итоги работы района за отчетный период, отмечаем, что из 9 прогнозных показателей, необходимых для расчета субсидии, выполнены 5: собственные доходы, закуп мяса в личных подворьях, товарооборот, общая площадь введённого в эксплуатацию жилья, темп роста среднемесячной зарплаты. Не выполнены: закуп молока во всех категориях хозяйств, объем реализованной продукции промышленного производства, закуп племенного скота у населения. Негативно сказываются на получении дотаций из вышестоящего бюджета неэффективные расходы бюджета. Кроме того, наш район не смог преодолеть тенденцию снижения поголовья скота и в личных подсобных хозяйствах населения и общественном секторе.
ЗАКУП СКОТА
С начала года во всех категориях хозяйств закуплено 415,5 т скота. Это плюс 95,5 т к установленному прогнозному показателю, который перевыполнен на 29,8%.
В общественном секторе за текущий период закуплено 144,5 т скота, что на 84,5 т больше установленного прогнозного показателя, который перевыполнен в 2,4 раза. Выполнение плана обеспечили СХПК «Путь Ленина», ООО «Тархановское», профлицей.
Анализ итогов работы по закупкам скота в личных подворьях населения показывает, что за текущий период здесь закуплено 271 т мяса (план - 260 т). Прогнозное задание по закупкам скота выполнили 19 сельских поселений. Не справились с плановым заданием Лесно-Цибаевское, Матвеевское, Польско-Цибаевское, Пурдошанское, Тархановское сельские поселения.
За каждую закупленную тонну скота во всех категориях хозяйств по плану причитается 34860 руб. субсидии.
В целом по району фактическая сумма субсидии за этот показатель составит 13386,5 тыс. руб., что больше плановой на 2231,1 тыс. руб.
ЗАКУП МОЛОКА
Во всех категориях хозяйств с начала года закуплено 5269,9 т молока, что на 46,1 т меньше планового задания. В общественном секторе - 3428,4 т (прогноз - 3069 т), в личных подсобных хозяйствах населения - 1841,5 т (прогноз - 2247 т). Перевыполнение плана закупок молока в общественном секторе обеспечили: КФХ Резчиковых (на 62,1%), ООО «Подсобное хозяйство» (на 92,8%).
6 сельских поселений выполнили плановое задание по закупкам молока в личных подсобных хозяйствах прогноза более чем на 100%: Митряловское, Русско-Караевское, Булаевское, Алексеевское, Кондровское, Кушкинское.
По прежнему не ведётся работа с населением по закупу молока в личных хозяйствах Лаврентьевского, Польско-Цибаевского и Матвеевского сельских поселений, хотя поголовье коров здесь не самое малое. А на их долю приходится ни мало ни много - 108 т молока, которые не могут перекрыть другие поселения. Плохая работа глав с населением отражается на недополучении финансовых средств в бюджетах сёл на их развитие.
За каждую закупленную тонну молока по плану причитается 2098 руб. субсидии. Так как фактический объём закупа молока во всех категориях хозяйств меньше планового, то за счёт этого район не дополучит субсидию в размере 96,7 тыс. руб. Фактическая сумма субсидии за выполнение этого показателя составит 11058,3 тыс. руб., тогда как плановая - 11155 тыс. руб.
ЗАКУП СКОТА У НАСЕЛЕНИЯ
Из-за отсутствия скотомест в сельскохозяйственных предприятиях района большая сумма субсидии потеряна районом за невыполнение показателя «Объём закупок племенного скота у населения». Планом предусмотрено закупить 196 голов телок, фактически не закуплено ни одной головы. Район полностью потеряет предусмотренную планом субсидию в размере 5577,7 тыс. руб.
ТОВАРООБОРОТ
С начала года торгующими предприятиями района продано товаров за наличный расчёт на сумму 406318,6 тыс. руб. При том, что некоторые индивидуальные предприниматели в текущем году умышленно занижают товарооборот, ссылаясь на мировой финансовый кризис, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года товарооборот увеличился на 13% (в 2008 году - 356917,7 тыс. руб.).
Практически ежемесячно перевыполняют план по товарообороту: Темниковский почтамт, аптека, магазин «Птица», ООО «Евросеть-Самара», ООО «Норд-Ойл», индивидуальные предприниматели.
В целом по району товарооборот за текущий период выполнен на 100,5%. На 1 тыс. рублей товарооборота приходится 13,79 руб. субсидии. Плановая сумма субсидии за выполнение товарооборота предусмотрена в сумме 5577,7 тыс. руб., фактическая – 5604,5 тыс. руб.
СТРОИТЕЛЬСТВО ЖИЛЬЯ
Важным показателем для получения субсидии является объем введённого в эксплуатацию жилья. За текущий период 2009 года в районе введено в эксплуатацию 2338 кв. м индивидуального жилья, что на 638 кв. м больше прогнозного задания. Следовательно, бюджет района получит дополнительную субсидию в размере 3346,6 тыс. руб., тогда как плановая составляет 2788,8 тыс. руб.
ОТГРУЗКА ПРОДУКЦИИ
За 9 месяцев 2009 года промышленными предприятиями района отгружено продукции на сумму 31405 тыс. руб., что на 203 тыс. руб. меньше прогнозного показателя. Выполнение объёма отгрузки продукции промышленного производства обеспечивают 3 предприятия района: МУП «Темниковэлектротеплосеть», Темниковский участок «Краснослободские электросети», редакция газеты «Темниковские известия». Плановая сумма субсидии за этот показатель предусмотрена в сумме 1673,3 тыс. руб., фактически заработано 1662,6 тыс. руб.
РОСТ ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ
На получение субсидии из республиканского бюджета влияет и темп роста среднемесячной заработной платы по крупным и средним предприятиям района. По предварительным данным, в целом по району среднемесячная заработная плата работников за 9 месяцев 2009 года составила 7480 руб., что на 17% больше, чем за аналогичный период прошлого года. За перевыполнение этого планового задания фактическая субсидия составит 5625,8 тыс. руб.
НЕЭФФЕКТИВНЫЕ РАСХОДЫ
В текущем году для расчёта субсидии установлен новый показатель «Доля неэффективных расходов в общей сумме расходов бюджета» с уровнем значимости 10% и ежеквартальным подведением итогов, которое осуществляется обратно пропорционально (отношение целевого значения доли неэффективных расходов к фактическому).
Расчет объёма неэффективных расходов в сфере здравоохранения определяется как сумма объёма неэффективных расходов на кадровое обеспечение и объёма неэффективных расходов на управление объёмами и стоимостью медицинской помощи. По данным на 1 октября в учреждениях здравоохранения района трудятся 397 работников, что составляет 223,1 человека (всего в районе проживает 17797 человек) на 10 тысяч населения при нормативе 203,4. Это сложилось вследствие того, что отдельные медработники трудятся неполное рабочее время. Умножая фактические данные на среднюю заработную плату с начислениями, сложившуюся в здравоохранении за 9 месяцев, определяем неэффективные расходы. За отчетный период они составили 3,3 млн. руб., причем 3 млн. руб. - неэффективные расходы на кадровое обеспечение, 317 тыс. руб. - на управление объемами скорой медицинской помощи.
Расчет неэффективных расходов в образовательных учреждениях определяется как сумма неэффективных расходов на управление кадровыми ресурсами и объёма неэффективных расходов в связи с низкой наполняемостью классов. В районе 27 школ, где обучаются 1532 ученика и трудятся в сельской местности 212 учителей, в городе - 68, а также 208 человек прочего персонала.
В связи с тем, что на одного учителя в сельской местности приходится 3,41 ученика при целевом значении 5,7, а в городе - 11,9 при норме 15,2 неэффективные расходы на управление кадровыми ресурсами составили 16,1 млн. рублей. Кроме того, наполняемость классов в сельской местности составляет 5,5 человека при норме 10,7, а в городе 18,8 при норме 23,3 человека приводит к увеличению расходов на образование. Так, по итогам отчетного периода общий объём неэффективных расходов в связи с низкой наполняемостью классов составил около 2,2 млн. руб. Всего неэффективные расходы в образовательных учреждениях района составили около 18,3 млн. руб.
Неэффективным расходованием бюджетных средств в сфере жилищно-коммунального хозяйства является направление бюджетных средств на компенсацию предприятиям жилищно-коммунального хозяйства разницы между экономически обоснованными тарифами и тарифами, установленными для населения, а также на покрытие убытков предприятий жилищно-коммунального хозяйства, возникших в связи с применением регулируемых цен на жилищно-коммунальные услуги. За текущий период отчетного года неэффективных расходов в сфере жилищно-коммунального хозяйства в районе нет.
Неэффективными расходами в сфере организации муниципального управления являются бюджетные средства, направленные на содержание органов местного самоуправления, превышающие установленные для муниципальных районов нормативы формирования расходов. По итогам отчетного периода фактическая доля расходов на содержание органов управления составила 7,3 % от общей суммы расходов при норме 5,8%.
В целом за 9 месяцев текущего года по предварительным данным сумма неэффективных расходов местного бюджета составила около 24 млн. рублей.
Плановая сумма субсидии за этот показатель предусмотрена в сумме 5577,7 тыс. руб., фактически заработано 4718,7 тыс. руб. (- 859 тыс. руб.)
СОБСТВЕННЫЕ ДОХОДЫ
На получение районом дополнительных средств из республиканского бюджета влияет и процент выполнения прогнозного задания по сбору собственных налоговых сборов.
На 1 октября собственные доходы запланированы в размере 25316,5 тыс. руб., фактическое выполнение - 26661,8 тыс. руб. (на 105,3%).
Все 24 поселения района обеспечили выполнение прогноза по сбору собственных доходов на 100 и более процентов.
За перевыполнение плана по собственным доходам дополнительно заработано 592,8 тыс. руб. субсидии (план - 11155,4 тыс. руб., факт. - 11748,2 тыс. руб.).
ПОДВОДЯ ИТОГИ
Всего району за 9 месяцев текущего года причитается 60238,7 тыс. руб. субсидии. Фактически заработано за выполнение прогнозных показателей 57151,1 тыс. руб., но в пересчете на сохранность поголовья к уровню прошлого года (96,4%) район потеряет ещё 4114,9 тыс. руб. субсидии.
В целом бюджету района причитается 60238,7 тыс. руб. плановой субсидии, но с учетом выполнения прогнозных показателей и корректировки на сохранность поголовья скота фактическая сумма составит 53036,2 тыс. руб., т. е. минус 7202,5 тыс. руб.
